17236【河戸（公財）武蔵野市子ども協会派遣参事】 先ほど申しましたように、主な増の要因としては人件費というのがあるのですけれども、普通に会計上ですと、例えば収入が入ってきたものがそのまま支出に計上されるというところで、そこは同額になるのですけれども、会計上、収入がそのまま経費に充てられないというところがございまして、工事とか固定資産の取得であるとか、そういったところは資産に計上されるという部分がございまして、そこは人件費以外の部分になります。
また、これも人件費に関連するところなのですけれども、実は令和５年度に退職金制度の改定を行っておりまして、これについて改定した結果、資産の積み増しをする、引当金の積み増しをする必要が生じました。これについては市とも協議の上、令和５年度の余剰金の中で引当金に充てるという処理を行ったところでございます。これは収入がなくて、経費だけが増えておりますので、会計上マイナスになるのですけれども、令和６年度につきましてはこのマイナス分がなくなったということで、その分が増えているということで、そうした経費に充てられない分とか、そういったものが積み重なってこのように予算規模が増えている、そのように考えているところでございます。